Einkommensteuer-Schätzer für Selbstständige

Schätze deine Einkommensteuer und plane monatliche Rücklagen — für 2025.

Wichtiger Hinweis: Dies ist eine grobe Schätzung auf Basis vereinfachter Steuerzonen — kein offizieller Steuerbescheid und keine Steuerberatung. Die tatsächliche Steuer kann je nach persönlicher Situation abweichen. Für verbindliche Berechnungen konsultiere bitte einen Steuerberater oder nutze das offizielle BMF-Steuerberechnungsprogramm.
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Jahresgewinn minus Betriebsausgaben

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Häufige Fragen

Was ist der Grundfreibetrag 2025?
Der Grundfreibetrag beträgt 2025 exakt 11.784 EUR. Bis zu diesem Betrag bleibt dein Einkommen vollständig steuerfrei. Erst der darüber liegende Teil wird mit dem progressiven Einkommensteuersatz belastet. Der Grundfreibetrag wird regelmäßig angepasst, um die kalte Progression zu mildern.
Wie viel Einkommensteuer zahlen Selbstständige?
Selbstständige zahlen Einkommensteuer auf ihren Jahresgewinn — also Einnahmen minus Betriebsausgaben. Der Steuersatz ist progressiv: Er beginnt nach dem Grundfreibetrag bei 14% und steigt stufenlos bis auf 42% (Spitzensteuersatz). Ab ca. 277.826 EUR greift der Reichensteuersatz von 45%. Hinzu kommen ggf. Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Als Selbstständiger zahlst du in der Regel vierteljährliche Einkommensteuer-Vorauszahlungen.
Was ist der Solidaritätszuschlag und muss ich ihn zahlen?
Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5% der festgesetzten Einkommensteuer. Seit 2021 entfällt er für die große Mehrheit der Steuerpflichtigen. Er greift erst, wenn die Einkommensteuer einen bestimmten Freibetrag überschreitet — was bei Einzelpersonen erst ab einem zu versteuernden Einkommen von deutlich über 60.000 EUR der Fall ist. Dieser Rechner berücksichtigt die vereinfachte Freigrenze automatisch.

Einkommensteuer als Selbstständiger: Rücklagen richtig planen

Anders als Angestellte haben Selbstständige keinen Arbeitgeber, der die Steuer automatisch einbehält. Die Einkommensteuer wird stattdessen einmal jährlich veranlagt — wer keine Rücklagen gebildet hat, steht nach dem Steuerbescheid schnell vor einem Problem. Als Daumenregel gilt: 25 bis 35% des Gewinns für Steuern und Sozialabgaben beiseitelegen.

Dieser Schätzer berechnet auf Basis deines zu versteuernden Einkommens eine Orientierungsgröße für deine monatliche Steuerrücklage. Das zu versteuernde Einkommen ist dein Jahresgewinn minus abzugsfähige Betriebsausgaben und Sonderausgaben. Der Grundfreibetrag von 11.784 EUR (2025) wird automatisch abgezogen — auf den darunter liegenden Teil fällt keine Steuer an.

Für eine vollständige Rücklagenplanung empfiehlt sich der Rücklagen-Rechner, der neben der Steuer auch Krankenversicherung und Altersvorsorge einbezieht. Den passenden Stundensatz, mit dem du deine Steuerbelastung von Anfang an einkalkulierst, findest du mit dem Stundensatz-Rechner.